Se for uma parede compartilhada entre a garagem e a casa, é necessário algo que seja classificado como fogo e algo que não permita a passagem de fumaça da garagem. A coisa mais fácil e geralmente mais barata é fazer o drywall. Não tem que ter uma boa aparência, mas parece que você tem que estar enlameado - novamente, não tem que ficar bem.
Para outras paredes externas não há código para o interior delas. Tyvek é barato para isso e rolos de plástico são ainda mais baratos. Mas eles provavelmente vão rasgar e ter problemas ao longo do tempo. Se você quiser algo legal e pendurar ferramentas, eu colocaria uma tábua (se você não quiser fazer drywall. Eu estarei pegando uma das paredes da minha garagem neste verão.