Para onde Sauron foi após sua derrota na Segunda Era?

Não, isso nunca é discutido em detalhes

Gandalf nos conta no início de Fellowship apenas que o espírito de Sauron "fugiu" (ênfase minha):

Isildur Elendil’s son cut the Ring from Sauron’s hand and took it for his own. Then Sauron was vanquished and his spirit fled and was hidden for long years, until his shadow took shape again in Mirkwood.

^{Fellowship of the Ring Book I Chapter 2: "The Shadow of the Past"}

Mas até onde ele foi especificamente , tudo o que nos é dito é uma linha em O Silmarillion (ênfase minha):

Then Sauron was for that time vanquished, and he forsook his body, and his spirit fled far away and hid in waste places; and he took no visible shape again for many long years.

^{The Silmarillion V Of the Rings of Power and the Third Age}

Como uma nota à resposta anterior, pode-se notar que Sauron perdeu sua capacidade de se transformar em um "ser carismático" quando Eru afogou Númenor no fundo do mar. Ele só foi capaz de tomar forma novamente porque ele usava seu Anel, no qual ele imbuiu muito de seu poder e força. Quando separado de seu Anel na "Guerra da última Aliança", é plausível que ele tenha perdido outro aspecto de si mesmo.

Exceto pelos últimos cem anos, sua ninhada sombria estava certamente perto do tédio e nada de muito interesse. Quanto a possíveis siglas no verso, sabendo que o Conselho descobriu a verdade por trás de Dol Guldur muito tarde e que Orcs / o lado do mal não gosta de manter registros históricos, é improvável encontrar muita evidência sobre o paradeiro de Sauron durante sua "recuperação". :)